[本セミナーは募集を終了いたしました]

[事業コード] 141567
『内部統制報告制度』 ― 有効性評価の実務と事例研究 ―

開催日時・会場

2014年12月01日(月曜日) 13:30~16:00
企業研究会セミナールーム(東京・麹町)

受講対象

内部監査部門のご担当者

講 師

樋口公認会計士事務所 公認会計士・公認内部監査人  樋口 洋介氏

プログラム

開催にあたって

   内部統制報告制度の出口である有効性判断について、基準に沿った不備の評価・是正から総合的な判断の進め方、報告書作成までをわかりやすく解説します。
   また、近年の開示すべき重要な不備の事例から、会社として取り組んでおくべきこと、内部監査部門が取り組んでおくべきことを提案していきます。

プログラム

1.有効性判断の概要
      (1)評価結果の累計と過年度の統計
      (2)有効性判断の過程
      (3)有効性判断の概要
               ・内部統制の有効性判断
               ・内部統制の不備
               ・開示すべき重要な不備
               ・金額的重要性と質的重要性
      (4)有効性判断の実務対応
               ・発生と解消のタイミング
               ・事例から学ぶ発生原因
               ・如何にして発覚するのか
      (5)内部統制報告書の作成
               ・構成項目
               ・付記事項の事例
               ・後発事象について
               ・特記事項の事例

2.全社的な内部統制の不備

3.業務プロセスの内部統制の不備
      (1)業務プロセスの内部統制の不備
               ・業務プロセスの内部統制の有効性判断
               ・評価ステップ
      (2)金額的重要性の検討
               ・影響金額の算定
               ・不備の潜在的な影響額の算定
               ・虚偽記載の発生可能性の検討
      (3)不備が複数ある場合の検討と留意点
      (4)質的重要性の検討
               ・上場廃止基準
               ・財務制限条項
               ・関連当事者との取引
               ・大株主の状況
      (5)不備の集計と各種様式

受 講 料

会員:32,400円(本体 30,000円)/一般:35,640円(本体 33,000円)

※公開セミナーに関するお問い合わせやご質問は、「よくあるご質問(FAQ)」をご参照下さい。
※会員価格適用については「正会員・グループ企業(会員価格適用)一覧」よりお調べいただけます。
※最少催行人数に満たない場合には、開催を中止させて頂く場合がございます。
※お申込後のキャンセルは原則としてお受けしかねます。
   お申込者がご出席いただけない際は、代理の方のご出席をお願い申し上げます。

担 当

公開セミナー事業グループ(TEL 03-5215-3514 )